Question 1

Wann gelten AML-Pflichten für meine Kanzlei?

Accepted Answer

AML-Pflichten treffen definierte Verpflichtete — Notare, Rechtsanwälte (bei bestimmten Transaktionen), Buchhalter, Steuerberater, Immobilienmakler und Gesellschaftsdienstleister — wenn sie Tätigkeiten ausüben, die das Gesetz als erfasst auflistet.

Question 2

Was ist ein PEP, und wie prüfe ich ihn?

Accepted Answer

Eine politisch exponierte Person (PEP) übt eine herausgehobene öffentliche Funktion aus oder hat sie ausgeübt — Minister, hohe Beamte, Richter, hohe Offiziere oder Leiter eines Staatsunternehmens. Die Definition erstreckt sich auf unmittelbare Familienangehörige und bekannte enge Vertraute.

Question 3

Warum Sanktions-Screening nicht warten kann

Accepted Answer

Anders als weite Teile des AML-Rahmens sind Sanktionspflichten absolut: Sie dürfen mit einer gelisteten Person oder Einheit keine Geschäfte machen, unabhängig von Absicht oder Risikobereitschaft. Sie gelten für jedes Unternehmen, und Verstöße werden schwer geahndet.

Question 4

Ein UBO — was war das nochmal?

Accepted Answer

Der wirtschaftlich Berechtigte ist die natürliche Person, die einen Mandanten letztlich besitzt oder kontrolliert — typischerweise über eine Beteiligung von mehr als 25 % oder über Kontrolle auf andere Weise. Ziel der AML ist, hinter die Gesellschaft auf die realen Personen dahinter zu sehen.

Question 5

Eine ungewöhnliche Transaktion melden: was, wann, wie

Accepted Answer

Wenn Sie Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung wissen, vermuten oder begründeten Anlass zur Vermutung haben, müssen Sie der zentralen Meldestelle — in Belgien der CTIF — unverzüglich melden, möglichst bevor die Transaktion abgeschlossen ist.

Question 6

AMLR 2027: Was sich für Verpflichtete ändert

Accepted Answer

Die AMLR ersetzt einen Großteil des Flickenteppichs nationaler Umsetzungen ab dem 10. Juli 2027 durch ein einheitliches, unmittelbar geltendes EU-Regelwerk. Da es eine Verordnung und keine Richtlinie ist, gelten ihre Kernregeln einheitlich, ohne auf nationales Recht zu warten.

Question 7

Kunden-Due-Sceau: Was eine vollständige Akte enthalten sollte

Accepted Answer

Die Kunden-Due-Sceau ist der operative Kern von AML: Kennen Sie den Kunden, verstehen Sie, was er von Ihnen erwartet, identifizieren Sie die Personen, die ihn kontrollieren, überprüfen Sie die relevanten Parteien und treffen Sie eine risikobasierte Entscheidung, bevor Sie handeln.

Question 8

Erweiterte Due Sceau: Wenn gewöhnliches CDD nicht ausreicht

Accepted Answer

Eine erhöhte Sorgfaltspflicht ist keine Strafe; Dabei handelt es sich um die dokumentierte zusätzliche Arbeit, die ein Büro leistet, wenn eine Beziehung oder Angelegenheit ein höheres AML-Risiko birgt. Es geht darum, das Risiko so gut zu verstehen, dass eine ältere Person es akzeptieren, mindern oder ablehnen kann.

Question 9

Geldquelle versus Vermögensquelle

Accepted Answer

Die Frage nach der Geldquelle und der Quelle des Reichtums hängt zwar zusammen, ist aber unterschiedlich. Die Finanzierungsquelle erklärt, welches konkrete Geld in dieser Angelegenheit verwendet wird. Die Vermögensquelle erklärt, wie der Kunde oder UBO sein Gesamtvermögen angesammelt hat.

Question 10

Adverse Media Screening: Was negative Nachrichten auslösen sollten

Accepted Answer

Durch das Screening unerwünschter Medien kann ein Büro öffentliche Informationen identifizieren, die auf Vortaten, Sanktionsumgehung, Korruption, Betrug, Terrorismusfinanzierung oder andere AML-relevante Risiken hinweisen können. Es handelt sich um eine Eingabe in die Beurteilung, nicht um eine automatische Entscheidung.

Question 11

Laufende Überwachung und regelmäßige Überprüfungen

Accepted Answer

Die AML-Verpflichtungen bestehen auch nach der Annahme fort. Kunden wechseln, Eigentümer wechseln, Sanktionslisten ändern sich, Angelegenheiten erweitern sich und Risikoindikatoren erscheinen nach der ersten Onboarding-Entscheidung. Die laufende Überwachung ist die Kontrolle, die diese Änderungen erkennt.

Question 12

AML-Inspektionspaket: Was Sie vorbereiten müssen, bevor ein Vorgesetzter fragt

Accepted Answer

Ein AML-Inspektionspaket ist das strukturierte Beweispaket, mit dem ein Büro zeigen kann, wie sein Compliance-System in der Praxis funktioniert. Es sollte Richtlinien, unternehmensweite Risikobewertung, Schulungen, Kundendateien, Entscheidungen, Berichte und Abhilfemaßnahmen in einer zusammenhängenden Geschichte verbinden.

Question 13

Compliance as a Service: Was kann ausgelagert werden und was nicht

Accepted Answer

Compliance as a Service ist nur dann sinnvoll, wenn die Grenzen ehrlich sind. Ein Büro kann Spezialisten und Software damit beauftragen, einen Großteil der AML-Maschinerie zu betreiben, aber es kann seinen rechtlichen Status, sein professionelles Urteilsvermögen oder seine offizielle Rechenschaftspflicht nicht auslagern.

Question 14

Vorbereitung der goAML-Einreichung: von der Verdachtsmeldung bis zum einreichfertigen Paket

Accepted Answer

Seitdem CTIF-CFI die Meldung verdächtiger Transaktionen auf goAML verlagert hat, besteht die praktische Belastung nicht mehr nur darin, zu entscheiden, ob eine Meldung erfolgen soll. Büros benötigen außerdem klare Fakten, eine strukturierte Verdachtsdarstellung, unterstützende Beweise, eingeschränkten Zugang und Beweise dafür, was eingereicht wurde oder warum keine Meldung erstellt wurde.

Question 15

AML für Anwälte: Privilegien, Umfang und die Bar-Filter-Route

Accepted Answer

Bei Lawyer AML ist das anders, da der Compliance-Workflow das Berufsgeheimnis, das Anwaltsgeheimnis und die Filterfunktion der Anwaltskammer respektieren muss. Eine generische AML-Datei reicht nicht aus, wenn privilegierte Rechtsanalyse und regulierte Transaktionsunterstützung eng beieinander liegen können.

Question 16

UBO-Unstimmigkeiten: Was tun, wenn Erklärung, Register und Beweismittel nicht übereinstimmen?

Accepted Answer

Die UBO-Arbeit ist noch nicht abgeschlossen, wenn ein Kunde ein Formular ausfüllt. Das Büro muss verstehen, wem der Kunde letztlich gehört oder unter seiner Kontrolle steht, Erklärungen mit Beweisen vergleichen und Unstimmigkeiten behandeln, anstatt sie in der Akte zu vergraben.

Question 17

Barzahlungslimits: Aus einer gesetzlichen Regelung eine aktive Aktenkontrolle machen

Accepted Answer

Bargeldbeschränkungen sind auf dem Papier einfach und in der Praxis überraschend leicht zu übersehen. Das Risiko entsteht in dem Moment, in dem eine Zahlungsmethode, Anzahlung, Anzahlung, Provision oder Abwicklungsart besprochen wird, und nicht erst am Ende der Akte.

Question 18

KI-gestützte AML-Compliance: nützliche Hilfe, keine automatisierte Rechtsentscheidung

Accepted Answer

KI kann die Bekämpfung von Geldwäsche beschleunigen, sollte aber nicht zum unsichtbaren Entscheidungsträger werden. Das sicherste Muster ist unterstützende KI: Rücklesen von Dokumenten, Fallzusammenfassungen, Entwurfsberichte, Warnmeldungserklärungen und Checklistenvorschläge, alles klar gekennzeichnet und einer menschlichen Überprüfung unterworfen.

Question 19

DSGVO-Rechenschaftspflicht: Was ein Büro tatsächlich nachweisen muss

Accepted Answer

DSGVO-Rechenschaftspflicht bedeutet, nachweisen zu können, wie personenbezogene Daten verarbeitet werden, warum sie rechtmäßig sind, wer sie erhält, wie lange sie aufbewahrt werden, wie Risiken kontrolliert werden und welche Beweise jede Schlussfolgerung stützen.

Question 20

ROPA-Aufzeichnungen: So setzen Sie Artikel 30 in die Praxis um

Accepted Answer

Ein Verzeichnis der Verarbeitungstätigkeiten ist ein Überblick darüber, wie eine Organisation personenbezogene Daten verarbeitet. Es sollte den Zweck, die Kategorien von Personen und Daten, die Rechtsgrundlage, die Empfänger, die Systeme, die Aufbewahrung, die Übermittlungen und die Schutzmaßnahmen erläutern.

Question 21

Anfragen betroffener Personen: Fristen, Identitätsprüfungen und Beweise

Accepted Answer

Anfragen betroffener Personen sind operativ umständlich, da sie rechtliches Urteil, Identitätsprüfung, Fristen, Dokumentensuche, Ausnahmen und sorgfältige Kommunikation kombinieren.

Question 22

Verstöße gegen den Schutz personenbezogener Daten: die 72-Stunden-Uhr und die Beweisspur

Accepted Answer

Eine Verletzung des Schutzes personenbezogener Daten ist nicht nur ein Cybersicherheitsereignis. Dies kann eine fehlgeleitete E-Mail, ein verlorenes Gerät, ein falscher Portalzugriff, eine offengelegte Datei, ein Ransomware-Vorfall oder eine versehentliche Offenlegung sein.

Question 23

DAC6-Vereinbarungsregister: Kennzeichen, Fristen und Einreichungsnachweise

Accepted Answer

Bei DAC6 geht es nicht nur darum, ob ein Markenzeichen erscheint. Das Amt muss verstehen, ob eine grenzüberschreitende Vereinbarung vorliegt, wer die Meldefunktion hat, ob sich das Privileg auf die Route auswirkt, welches Kennzeichen gilt, ob die Hauptnutzenprüfung von Bedeutung ist und wann die Frist abläuft.

Question 24

CRS/FATCA-Selbstzertifizierung: Wenn der Beweismodus ausreicht und der Einreichungsmodus nicht

Accepted Answer

CRS und FATCA gelten nicht in gleicher Weise für jede Berufskanzlei. Die Meldepflichten liegen bei den meldenden Finanzinstituten und den damit verbundenen Meldefunktionen. Viele Berater benötigen lediglich evidenzunterstützende Arbeitsabläufe für Informationen zum steuerlichen Wohnsitz ihrer Kunden.

Question 25

Whistleblowing-Kanäle: Vertraulichkeit, Fristen und Fallbearbeitung

Accepted Answer

Ein Whistleblowing-Kanal ist nicht nur ein Postfach. Es handelt sich um einen kontrollierten Prozess zur Entgegennahme von Meldungen, zum Schutz der Vertraulichkeit, zur Zuweisung von Bearbeitern, zur Empfangsbestätigung, zur Abgabe von Rückmeldungen und zur Dokumentation des Ergebnisses.

Question 26

Professionelle Konfliktprüfungen: von der Namenssuche bis zum Entscheidungsprotokoll

Accepted Answer

Konfliktprüfungen werden häufig als schnelle Namenssuche behandelt. Das geht am Thema vorbei. Ein professioneller Konflikt-Workflow sollte die Angelegenheit, Parteien, verbundene Unternehmen, ehemalige Kunden, nachteilige Interessen, das Risiko vertraulicher Informationen und jede Einwilligung oder ethische Entscheidung identifizieren.

Question 27

Kontrolle der Kundengelder: Nebenbücher, Freigabegenehmigungen und Abgleich

Accepted Answer

Kundengelder stellen ein Risiko anderer Art dar: Das Büro hält Gelder, die jemand anderem gehören oder an eine bestimmte Angelegenheit gebunden sind. Das erfordert Trennung, Aufzeichnungen auf Sachverhaltsebene, Freigabegenehmigungen, Abstimmung und Beweise.

Question 28

Nachweisbare Compliance: Hauptbuchnachweise, Wiedergabe und Inspektorenzugriff

Accepted Answer

Die Compliance ist stärker, wenn sie unabhängig überprüft werden kann. In einer Akte sollte nicht nur angegeben werden, dass eine Überprüfung, Überprüfung oder Freigabe stattgefunden hat; Es sollte einem Prüfer ermöglichen, die Beweiskette zu überprüfen und deterministische Entscheidungen anhand der aufgezeichneten Eingaben und Versionen zu reproduzieren.

Question 29

Immobilien-AML nach der AMLR: Verkäufe, Vermietungen und Entwickler

Accepted Answer

Immobilien-AML sollte der Transaktion folgen, nicht nur einer einzelnen Mandantenakte. Ist ein Verkauf oder eine qualifizierende Vermietung im Anwendungsbereich, muss die Kanzlei beide Seiten, Immobilie, Zahlung und Verifikationszeitpunkt verstehen.

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