Question 1

Quand les obligations LBC s'appliquent-elles à mon étude ?

Accepted Answer

Les obligations LBC visent des entités assujetties définies — notaires, avocats (pour certaines transactions), comptables, conseillers fiscaux, agents immobiliers et prestataires de services aux sociétés — lorsqu'ils exercent des activités que la loi qualifie d'assujetties.

Question 2

Qu'est-ce qu'une PPE et comment la vérifier ?

Accepted Answer

Une personne politiquement exposée (PPE) exerce, ou a exercé, une fonction publique importante — ministre, haut fonctionnaire, juge, officier supérieur ou dirigeant d'une entreprise publique. La définition s'étend aux membres directs de la famille et aux associés proches connus.

Question 3

Pourquoi le criblage des sanctions ne peut pas attendre

Accepted Answer

Contrairement à une grande partie du cadre LBC, les obligations de sanctions sont absolues : vous ne pouvez pas traiter avec une personne ou entité listée, quelle que soit l'intention. Elles s'appliquent à toute entreprise, et les manquements sont lourdement sanctionnés.

Question 4

Un UBO — c'est quoi déjà ?

Accepted Answer

Le bénéficiaire effectif ultime est la personne physique qui, en dernier ressort, possède ou contrôle un client — généralement via une participation supérieure à 25 %, ou par un contrôle exercé autrement. Le but de la LBC est de voir au-delà de la société les personnes réelles derrière elle.

Question 5

Déclarer une transaction inhabituelle : quoi, quand, comment

Accepted Answer

Lorsque vous savez, soupçonnez ou avez des motifs raisonnables de soupçonner un blanchiment ou un financement du terrorisme, vous devez déclarer à la cellule de renseignement financier — en Belgique, la CTIF — sans délai, et avant d'achever la transaction lorsque c'est possible.

Question 6

AMLR 2027 : ce qui change pour les entités assujetties

Accepted Answer

L'AMLR remplace une grande partie de la mosaïque des transpositions nationales par un corpus de règles européen unique et directement applicable à compter du 10 juillet 2027. Étant un règlement, et non une directive, ses règles fondamentales s'appliquent uniformément sans attendre le droit national.

Question 7

Due diligence client : ce que doit contenir un dossier complet

Accepted Answer

La diligence raisonnable à l’égard des clients est au cœur du fonctionnement de la lutte contre le blanchiment d’argent : savoir qui est le client, comprendre ce qu’il veut que vous fassiez, identifier les personnes qui le contrôlent, filtrer les parties concernées et enregistrer une décision basée sur les risques avant d’agir.

Question 8

Due diligence renforcée : quand le CDD ordinaire ne suffit pas

Accepted Answer

Une diligence raisonnable renforcée n’est pas une punition ; il s’agit du travail supplémentaire documenté qu’un bureau effectue lorsqu’une relation ou une affaire comporte un risque AML plus élevé. L’essentiel est de bien comprendre le risque pour qu’une personne âgée puisse l’accepter, l’atténuer ou le refuser.

Question 9

Source de fonds versus source de richesse

Accepted Answer

La source des fonds et la source de la richesse sont des questions liées mais différentes. La source des fonds explique l'argent spécifique utilisé en la matière. La source de richesse explique comment le client ou l'UBO a accumulé sa richesse globale.

Question 10

Filtrage médiatique défavorable : quelles nouvelles négatives devraient déclencher

Accepted Answer

L'analyse défavorable des médias aide un bureau à identifier les informations publiques qui peuvent indiquer des infractions sous-jacentes, un contournement des sanctions, une corruption, une fraude, un financement du terrorisme ou d'autres risques liés à la LBC. Il s’agit d’une contribution au jugement et non d’une décision automatique.

Question 11

Surveillance continue et examens périodiques

Accepted Answer

Les obligations AML perdurent après l’acceptation. Les clients changent, les propriétaires changent, les listes de sanctions changent, les dossiers s'étendent et des indicateurs de risque apparaissent après la première décision d'intégration. La surveillance continue est le contrôle qui détecte ces changements.

Question 12

Dossier d'inspection AML : que préparer avant qu'un superviseur ne le demande

Accepted Answer

Un pack d'inspection AML est un ensemble de preuves structurées qui permet à un bureau de montrer comment son système de conformité fonctionne dans la pratique. Il doit relier les politiques, l’évaluation des risques à l’échelle de l’entreprise, la formation, les dossiers clients, les décisions, les rapports et les mesures correctives en une seule histoire cohérente.

Question 13

Compliance as a Service : ce qui peut être externalisé et ce qui ne peut pas être externalisé

Accepted Answer

La conformité en tant que service n'est utile que si la frontière est honnête. Un bureau peut demander à des spécialistes et à des logiciels de gérer une grande partie du mécanisme de lutte contre le blanchiment d’argent, mais il ne peut pas sous-traiter son statut juridique, son jugement professionnel ou sa responsabilité officielle.

Question 14

Préparation du dépôt goAML : du récit de soupçon au package prêt à être soumis

Accepted Answer

Depuis que la CTIF-CFI a migré la déclaration des opérations suspectes vers goAML, la charge pratique ne consiste plus seulement à décider s’il faut ou non déclarer. Les bureaux ont également besoin de faits clairs, d’un exposé structuré des soupçons, de preuves à l’appui, d’un accès restreint et de preuves de ce qui a été soumis ou de la raison pour laquelle aucun rapport n’a été fait.

Question 15

AML pour les avocats : privilège, portée et voie du filtre du barreau

Accepted Answer

Avocat AML est différent car le workflow de conformité doit respecter le secret professionnel, le privilège juridique et le rôle de filtrage du Barreau. Un dossier AML générique ne suffit pas là où analyse juridique privilégiée et assistance transactionnelle réglementée peuvent coexister.

Question 16

Divergences UBO : que faire en cas de désaccord entre la déclaration, le registre et les preuves

Accepted Answer

Le travail de l'UBO n'est pas terminé lorsqu'un client remplit un formulaire. Le bureau doit comprendre qui possède ou contrôle en fin de compte le client, comparer les déclarations avec les preuves et gérer les divergences au lieu de les enfouir dans le dossier.

Question 17

Limites de paiement en espèces : transformer une règle légale en un contrôle actif des fichiers

Accepted Answer

Les restrictions en matière de liquidités sont simples sur le papier et étonnamment faciles à ignorer dans la pratique. Le risque apparaît au moment où un moyen de paiement, un dépôt, une avance, une commission ou un mode de règlement est discuté, et non à la fin du dossier.

Question 18

Conformité AML assistée par l'IA : une aide utile, pas une décision juridique automatisée

Accepted Answer

L’IA peut accélérer la lutte contre le blanchiment d’argent, mais elle ne doit pas devenir un décideur invisible. Le modèle le plus sûr est l’IA d’assistance : relecture de documents, résumés de cas, projets de récits, explications d’alerte et suggestions de listes de contrôle, le tout clairement étiqueté et soumis à un examen humain.

Question 19

Responsabilité RGPD : ce qu'un bureau doit réellement prouver

Accepted Answer

La responsabilité RGPD signifie être en mesure de montrer comment les données personnelles sont traitées, pourquoi elles sont licites, qui les reçoit, combien de temps elles sont conservées, comment les risques sont contrôlés et quelles preuves soutiennent chaque conclusion.

Question 20

Registres ROPA : comment rendre l’article 30 pratique

Accepted Answer

Un enregistrement des activités de traitement est la carte de la manière dont une organisation traite les données personnelles. Il doit expliquer la finalité, les catégories de personnes et de données, la base juridique, les destinataires, les systèmes, la conservation, les transferts et les garanties.

Question 21

Demandes des personnes concernées : délais, contrôles d’identité et preuves

Accepted Answer

Les demandes des personnes concernées sont délicates sur le plan opérationnel car elles combinent jugement juridique, vérification de l’identité, délais, recherche de documents, exemptions et communication minutieuse.

Question 22

Violations de données personnelles : le chronomètre de 72 heures et la piste des preuves

Accepted Answer

Une violation de données personnelles n’est pas seulement un événement de cybersécurité. Il peut s’agir d’un e-mail mal acheminé, d’un appareil perdu, d’un mauvais accès au portail, d’un fichier exposé, d’un incident de ransomware ou d’une divulgation accidentelle.

Question 23

Registre des arrangements DAC6 : poinçons, délais et justificatifs de dépôt

Accepted Answer

DAC6 ne consiste pas seulement à savoir si un poinçon apparaît. Le bureau doit comprendre s'il existe un accord transfrontalier, qui a le rôle de reporting, si le privilège affecte l'itinéraire, quelle marque s'applique, si le critère de l'avantage principal est important et quand le délai expire.

Question 24

Autocertification CRS/FATCA : quand le mode preuve suffit et que le mode dépôt ne l’est pas

Accepted Answer

CRS et FATCA ne s’appliquent pas de la même manière à tous les bureaux professionnels. Les obligations de déclaration incombent aux institutions financières déclarantes et aux rôles de reporting associés ; de nombreux conseillers n’ont besoin que de flux de travail étayés par des preuves pour les informations sur la résidence fiscale des clients.

Question 25

Canaux d’alerte : confidentialité, délais et traitement des dossiers

Accepted Answer

Un canal d’alerte n’est pas qu’une simple boîte mail. Il s'agit d'un processus contrôlé permettant de recevoir des rapports, de protéger la confidentialité, d'affecter des gestionnaires, d'accuser réception, de donner des commentaires et de documenter les résultats.

Question 26

Vérification des conflits professionnels : de la recherche de nom au dossier de décision

Accepted Answer

Les vérifications de conflits sont souvent traitées comme une recherche rapide de nom. Cela passe à côté de l’essentiel. Un flux de travail professionnel en matière de conflits doit identifier le problème, les parties, les entités liées, les anciens clients, les intérêts adverses, le risque lié aux informations confidentielles et tout consentement ou décision de mur éthique.

Question 27

Contrôle de l'argent des clients : livres auxiliaires d'affaires, approbations de versions et rapprochement

Accepted Answer

L’argent des clients crée un autre type de risque : le bureau détient des fonds qui appartiennent à quelqu’un d’autre ou sont liés à une affaire spécifique. Cela nécessite une séparation, des dossiers au niveau des affaires, des approbations de libération, un rapprochement et des preuves.

Question 28

Conformité prouvable : épreuves du grand livre, relecture et accès des inspecteurs

Accepted Answer

La conformité est plus forte lorsqu’elle peut être vérifiée de manière indépendante. Un dossier ne doit pas seulement indiquer que la sélection, l'examen ou l'approbation ont eu lieu ; il devrait permettre à un examinateur de vérifier la chaîne de preuves et de reproduire des décisions déterministes à partir des entrées et des versions enregistrées.

Question 29

LBC immobilière sous l'AMLR : ventes, locations et promoteurs

Accepted Answer

La LBC immobilière doit suivre la transaction, pas seulement un dossier client isolé. Quand une vente ou une location qualifiée entre dans le champ, l'office doit comprendre les deux côtés, le bien, le paiement et le moment de la vérification.

Centre de connaissances

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Qu'est-ce qu'une PPE et comment la vérifier ?

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Un UBO — c'est quoi déjà ?

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Du savoir à la conformité