Eine ungewöhnliche Transaktion melden: was, wann, wie

Wenn Sie Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung wissen, vermuten oder begründeten Anlass zur Vermutung haben, müssen Sie der zentralen Meldestelle — in Belgien der CTIF — unverzüglich melden, möglichst bevor die Transaktion abgeschlossen ist.

Sie dürfen den Mandanten nicht darüber informieren, dass eine Meldung erfolgt ist oder erfolgen könnte. Bei Anwälten leitet das belgische Recht bestimmte Meldungen über die Kammer mit Filterfunktion; bei anderen Berufen erfolgt die Meldung direkt.

Eine vollständige, datierte Akte ist Ihr Schutz: Sie zeigt die Grundlage der Entscheidung, zu melden oder nicht. Eine gutgläubige Meldung ist gesetzlich geschützt; einen klaren Verdacht nicht zu melden ist es nicht.

Für wen dies gilt

Dieser Leitfaden richtet sich an Büros, die bei der Einstellung, Ausführung oder laufenden Überwachung auf Fakten stoßen, die auf Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung, Sanktionsumgehung oder Vortaten hinweisen.

• Ungewöhnliche Erklärungen zur Finanzierungsquelle
• Komplexe Strukturen ohne klare Begründung
• Der Druck des Kunden, die Dokumentation zu überstürzen oder zu vermeiden
• Sanktionen, Betrug, Korruption oder Steuerkriminalitätsindikatoren
• Verdacht nach Abnahme entdeckt

Rechts- und Aufsichtskontext

Die Meldepflicht wird durch Kenntnis, Verdacht oder begründeten Verdacht ausgelöst. Das Amt muss keine Straftat nachweisen; Es muss entscheiden, ob die Verdachtsschwelle erreicht wurde, und wenn ja, auf dem richtigen Weg Bericht erstatten.

In Belgien hat CTIF-CFI die Meldung verdächtiger Transaktionen ab dem 30. September 2024 auf goAML verlagert. Anwälte haben für bestimmte Fälle einen speziellen Weg über die Anwaltskammer, wobei die Filterfunktion und die privilegierte Behandlung erhalten bleiben.

Was die Kanzlei tatsächlich tun muss

Das Büro sollte anhalten und intern eskalieren, Hinweise vermeiden, eine klare Darstellung vorbereiten, den richtigen Weg einschlagen und Beweise dafür aufbewahren, was wann entschieden wurde.

• Erfassen Sie Fakten und Warnsignale.
• Eskalieren Sie es an das AMLCO oder den zuständigen Fachmann.
• Vermeiden Sie kundenorientierte Sprache, die Hinweise gibt.
• Entscheiden Sie über „Bericht/Nicht-Bericht“ mit Begründung.
• Bereiten Sie das goAML-XML- oder Rechtsanwaltskammer-Empfehlungspaket vor.
• Bestätigung der Akteneinreichung oder Begründung der Nichtmeldung.

Wie guter Nachweis aussieht

Die Datei sollte die Warnsignale, den Bericht, den Entscheidungsträger, die Route, das Ablagepaket, die Bestätigung und den Nachverfolgungsverlauf sowie Zugriffskontrollen enthalten, da STR-Arbeit äußerst vertraulich ist.

Typische Feststellungen der Aufsicht

• Warten Sie auf Gewissheit, bevor Sie berichten.
• Besprechen einer möglichen Berichterstattung mit dem Kunden.
• Behalten Sie die Verdachtsnarrative nur in E-Mails bei.
• In belgischen Anwaltsangelegenheiten den falschen Weg einschlagen.
• Es wird nicht aufgezeichnet, warum eine Entscheidung zur Nichtmeldung getroffen wurde.

Praktische Checkliste

• Notieren Sie ungewöhnliche Fakten.
• Intern eskalieren.
• Zugriff einschränken.
• Vermeiden Sie es, Trinkgeld zu geben.
• Bereiten Sie Erzählungen und Beweise vor.
• Verwenden Sie je nach Bedarf die goAML- oder Bar-Route.
• Shop-Bestätigung und Nachverfolgung.

Häufige Fragen

Offizielle Quellen

• CTIF-CFI — goAML becomes the reporting channel
• EUR-Lex — Regulation (EU) 2024/1624
• EUR-Lex — AML package summary and application dates