Bron van geld versus bron van rijkdom
Waarom toezichthouders om beide vragen, en hoe kantoren deze moeten bewijzen zonder te veel te verzamelen.
Operationele samenvatting
Fondsen verklaren deze transactie; rijkdom verklaart de bredere financiële positie.De diepte moet in verhouding staan tot het risico.Een plausibel verhaal heeft ondersteunend bewijs nodig.Bron van fondsen en bron van rijkdom zijn verwante, maar verschillende vragen. Bron van fondsen verklaart het specifieke geld dat in deze zaak wordt gebruikt. Bron van rijkdom legt uit hoe de cliënt of UBO zijn totale vermogen heeft opgebouwd.
Voor veel gewone dossiers met een laag risico kan eenvoudig bewijs van de herkomst van het geld voldoende zijn. Voor PEP's, structuren met een hoog risico, grote transacties of ongebruikelijke betalingspatronen heeft het bureau mogelijk ook behoefte aan een bredere verklaring van de bron van rijkdom, ondersteund door documenten.
De verdedigbare aanpak is proportionaliteit met bewijs: vraag genoeg om de transactie te begrijpen, leg vast waarom het bewijs voldoende is en escaleer wanneer de uitleg niet past bij het klantprofiel of de zaak.
Voor wie dit geldt
Deze gids is bedoeld voor kantoren die betalingen, vastgoedtransacties, bedrijfsovernames, nalatenschapszaken, geblokkeerde fondsen of klanten met een hoog risico afhandelen waarbij de herkomst van het geld ertoe doet.
- Aankopen van onroerend goed
- Grote stortingen of escrow-overdrachten
- PEP- en EDD-bestanden
- Externe financiers
- Opbrengst uit verkoop of herstructurering van bedrijf
- Verklaringen over erfenis, schenking, lening of crypto
Juridische en toezichtscontext
Toezichthouders maken vaak onderscheid tussen de bron van geld en de bron van rijkdom, omdat criminelen een enkele overdracht er schoon uit kunnen laten zien terwijl het bredere vermogensverhaal onverklaard blijft.
Het kantoor hoeft niet in elk dossier het hele leven van een cliënt te controleren. Er is voldoende bewijs nodig om te kunnen beoordelen of het geld dat in de zaak wordt gebruikt zinvol is voor de cliënt en het risicoprofiel.
Wat het kantoor werkelijk moet doen
Begin met het transactiegeld: waar komt deze betaling vandaan, op wiens rekening wordt deze betaald en klopt dat? Bepaal vervolgens of breder bewijs van rijkdom nodig is.
- Identificeer de betaler, het account en het betalingspad.
- Vraag waarom er geld van derden bij betrokken is.
- Verzamel bank-, verkoop-, lening-, erfenis- of dividendbewijs indien relevant.
- Documenteer voor PEP's en bestanden met een hoger risico de algehele oorsprong van het vermogen.
- Vergelijk de uitleg met het cliëntprofiel en negatieve signalen.
- Escaleer inconsistente of niet-ondersteunde verklaringen.
Hoe goed bewijs eruitziet
Bewijsstukken kunnen bestaan uit bankafschriften, verkoopovereenkomsten, leningsovereenkomsten, loonstroken, dividendbewijzen, successiedocumenten, belastingaangiften of andere documenten die de verklaring verifieerbaar maken.
Veelgemaakte fouten die toezichthouders vinden
- Bron van geld en bron van rijkdom als synoniemen gebruiken.
- Het accepteren van fondsen van derden zonder enige reden.
- Documenten verzamelen, maar de conclusie niet vastleggen.
- Te veel verzamelen in bestanden met een laag risico en te weinig verzamelen in bestanden met een hoog risico.
- Het negeren van de discrepantie tussen klantprofiel en transactiewaarde.
Praktische checklist
- Identificeer de exacte gebruikte fondsen.
- Bevestig betaler en rekening.
- Vraag naar de economische verklaring.
- Verzamel proportioneel bewijsmateriaal.
- Beoordeel of bewijs van rijkdom ook vereist is.
- Neem conclusie en recensent op.
- Escaleer inconsistenties.
- Scheidt taken op het gebied van de bron van fondsen en de bron van rijkdom.
- Koppelt betalingsbewijs aan transactiemonitoring.
- Markeert externe financiers en waarde-inconsistentie.
- Leidt zwakke verklaringen naar beoordeling.
- Houdt de conclusie als gedateerd bewijsmateriaal.
Veelgestelde vragen
Is een bankafschrift altijd voldoende?
Niet altijd. Het kan aantonen waar het geld onmiddellijk vandaan kwam, maar niet waarom de klant het had en of de verklaring plausibel is.
Wanneer is een bron van rijkdom nodig?
Meestal voor PEP's, klanten met een hoog risico, grote of ongebruikelijke transacties, complexe structuren of waarbij bewijs van de herkomst van het geld het bredere beeld niet verklaart.
Kan de cliënt alleen een verhaal geven?
Een verhaal helpt, maar bestanden met een hoger risico hebben documenten nodig die dit ondersteunen.
Officiële referenties
Van kennis naar compliance
Lezen is een begin. Sceau maakt van deze verplichtingen een werkstroom die zichzelf uitvoert en bewijst.
Boek een demo